2020年年度财务工作报告
2021-02-24 00:00
2020年财务工作报告
一、基本信息
北京公益服务发展促进会（以下简称公促会），统一社会信用代码为：51110000500316992Q；登记证书有效期限：2018年10月08日至2023年10月07日；法定代表人：孙鹏飞；住所：北京市昌平区回龙观东大街336号院北回归线4-106室；业务主管单位：首都社会组织促进会；注册资金：10万元；
业务范围：培训、专题调研、公益讲座、评估服务、对外交流、咨询服务、接受捐赠、承办委托、编辑专业刊物。
公促会的宗旨：弘扬公益精神，传播公益文化，探索公益创新，提供公益服务，组织公益活动，开展公益理论研究，培养公益服务人才，促进公益事业发展。
公促会自成立起，积极倡导全民慈善，为多个领域提供公益咨询与公益服务，保护生态环境，帮扶弱势群体，研究中国慈善事业发展规律，积极促进公益服务事业的发展，现已发展成为集行业研究、人才培育、平台运营、专业支持、社会服务为一体的综合性公益文化传播和支持型专业公益服务组织。
二、财务状况
1、财务报表
资产负债表 | |||||||||||
编制单位：北京公益服务发展促进会 2020年12月31日 | 单位：元 | ||||||||||
资产 | 行次 | 年初数 | 期末数 | 负债和净资产 | 行次 | 年初数 | 期末数 | ||||
流动资产： | --- | --- | 流动负债： | --- | --- | ||||||
货币资金 | 1 | 270,097.65 | 230,162.60 | 短期借款 | 61 | ||||||
短期投资 | 2 | 应付款项 | 62 | 186,382.09 | 103,532.08 | ||||||
应收款项 | 3 | 79,516.00 | 220,258.00 | 应付工资 | 63 | 92,077.80 | 84,077.80 | ||||
预付账款 | 4 | 86,000.00 | 86,000.00 | 应交税金 | 65 | 15,115.22 | 9,476.28 | ||||
存货 | 8 | 预收账款 | 66 | ||||||||
待摊费用 | 9 | 预提费用 | 71 | ||||||||
一年内到期的长期债权投资 | 15 | 预计负债 | 72 | ||||||||
其他流动资产 | 18 | 一年内到期的长期负债 | 74 | ||||||||
流动资产合计 | 20 | 435,613.65 | 536,420.60 | 其他流动负债 | 78 | ||||||
流动负债合计 | 80 | 293,575.11 | 197,086.16 | ||||||||
长期投资： | --- | --- | |||||||||
长期股权投资 | 21 | 长期负债： | --- | --- | |||||||
长期债权投资 | 24 | 长期借款 | 81 | ||||||||
长期投资合计 | 30 | - | - | 长期应付款 | 84 | ||||||
其他长期负债 | 88 | ||||||||||
固定资产： | --- | --- | 长期负债合计 | 90 | - | - | |||||
固定资产原价 | 31 | 126,208.51 | |||||||||
减：累计折旧 | 32 | 45,908.28 | 受托代理负债： | --- | --- | ||||||
固定资产净值 | 33 | - | 80,300.23 | 91 | |||||||
在建工程 | 34 | ||||||||||
文物文化资产 | 35 | 负债合计 | 100 | 293,575.11 | 197,086.16 | ||||||
固定资产清理 | 38 | ||||||||||
固定资产合计 | 40 | - | - | ||||||||
无形资产： | --- | --- | |||||||||
无形资产 | 41 | 净资产： | --- | --- | |||||||
非限定性净资产 | 101 | -907,409.17 | -803,354.28 | ||||||||
受托代理资产： | --- | --- | 限定性净资产 | 105 | 1,049,447.71 | 1,222,988.95 | |||||
受托代理资产 | 51 | 净资产合计 | 110 | 142,038.54 | 419,634.67 | ||||||
资产总计 | 60 | 435,613.65 | 616,720.83 | 120 | 435,613.65 | 616,720.83 | |||||
业务活动表 | |||||||||||
编制单位：北京公益服务发展促进会 2020年度 | 单位：元 | ||||||||||
项 目 | 行次 | 上年累计数 | 本年累计数 | ||||||||
非限定性 | 限定性 | 合计 | 非限定性 | 限定性 | 合计 | ||||||
一、收入 | - | - | - | - | - | - | |||||
其中：捐赠收入 | 1 | 348,618.60 | 864,721.52 | 1,213,340.12 | 288,513.01 | 739,749.13 | 1,028,262.14 | ||||
会费收入 | 2 | - | - | ||||||||
提供服务收入 | 3 | 1354,015.55 | 1,354,015.55 | 1,976,098.23 | 1,976,098.23 | ||||||
商品销售收入 | 4 | - | - | ||||||||
政府补助收入 | 5 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||||
投资收益 | 6 | - | - | ||||||||
其他收入 | 9 | 6,267.14 | 6,267.14 | 3,154.00 | 3,154.00 | ||||||
收入合计 | 11 | 354,885.74 | 2,268,737.07 | 2,623,622.81 | 2,267,765.24 | 789,749.13 | 3,057,514.37 | ||||
二、费用 | - | - | - | - | |||||||
㈠业务活动成本 | 12 | 473,809.25 | 1,956,420.10 | 2,430,229.35 | 2,592,306.12 | 2,592,306.12 | |||||
其中：人员费用 | 13 | 210,624.99 | 1,015,739.13 | 1,226,364.12 | 1,293,894.25 | 1,293,894.25 | |||||
日常费用 | 14 | 263,184.26 | 938,555.90 | 1,201,740.16 | 1,297,365.05 | 1,297,365.05 | |||||
固定资产折旧 | 15 | ||||||||||
税费 | 16 | 2,125.07 | 2,125.07 | 1,046.82 | 1,046.82 | ||||||
㈡管理费用 | 21 | 163,758.46 | 163,758.46 | 187,612.12 | 187,612.12 | ||||||
㈢筹资费用 | 24 | - | - | ||||||||
㈣其他费用 | 28 | 825.10 | 825.10 | ||||||||
费用合计 | 35 | 638,392.81 | 1,956,420.10 | 2,594,812.91 | 2,779,918.24 | 2,779,918.24 | |||||
三、限定性净资产转为非限定性净资产 | 40 | - | - | ||||||||
四、净资产变动额（若为净资产减少额，以“-”号填列） | 45 | -283,507.07 | 312,316.97 | 28,809.90 | -512,153.00 | 789,749.13 | 277,596.13 | ||||
三、财务报表主要事项说明
1、 货币资金
项 目 | 币种 | 年初数 | 年末数 |
现 金 | 人民币 | 446.01 | 390.01 |
银行存款 | 人民币 | 269,651.64 | 229,772.59 |
合 计 | 270,097.65 | 230,162.60 |
2、 应收账款
（1） 应收账款账龄：
账龄 | 年初数 | 年末数 |
1年以内 | 44,186.00 | 46,098.00 |
1-2年 | 0.00 | 0.00 |
2-3年 | 0.00 | 0.00 |
3年以上 | 0.00 | 0.00 |
合 计 | 44,186.00 | 46,098.00 |
（2） 应收账款主要单位/个人：
单位/个人名称 | 年初数 | 年末数 | 发生时间 | 款项性质 | 是否为 关联方 |
北京市昌平区天通苑北街道办事处 | 0.00 | 18,600.00 | 2020.12.30 | 应收账款 | 否 |
北京汇诚金桥国际招标有限公司 | 0.00 | 1,400.00 | 2020.12.15 | 应收账款 | 否 |
北京市昌平区霍营街道办事处 | 0.00 | 26,098.00 | 2020.12.30 | 应收账款 | 否 |
合 计 | 46,098.00 |
3、 其他应收款
（1）其他应收款账龄：
账龄 | 年初数 | 年末数 |
1年以内 | 35,330.00 | 174,160.00 |
1-2年 | 0.00 | 0.00 |
2-3年 | 0.00 | 0.00 |
3年以上 | 0.00 | 0.00 |
合 计 | 35,330.00 | 174,160.00 |
（2）其他应收款主要单位/个人：
单位/个人名称 | 年初数 | 年末数 | 发生时间 | 款项性质 | 是否为关联方 |
房屋租金 | 0.00 | 120,000.00 | 2020.12 | 其他应收款 | 否 |
备用金 | 35,330.00 | 52,000.00 | 2020.12 | 其他应收款 | 否 |
代付公积金 | 0.00 | 2,160.00 | 2020.12 | 其他应收款 | 否 |
合 计 | 35,330.00 | 174,160.00 |
4、 预付账款
（1）预付账款账龄：
账龄 | 年初数 | 年末数 |
1年以内 | 0.00 | 0.00 |
1-2年 | 0.00 | 0.00 |
2-3年 | 0.00 | 0.00 |
3年以上 | 86,000.00 | 86,000.00 |
合 计 | 86,000.00 | 86,000.00 |
（2）预付账款主要单位/个人：
单位/个人名称 | 年初数 | 年末数 | 发生时间 | 款项性质 | 是否为关联方 |
北京世纪飞驰展览展示有限公司 | 56,000.00 | 56,000.00 | 2015.09.24 | 预付款 | 否 |
北京艾德密广告有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 2015.10.14 | 预付款 | 否 |
北京易智通商贸公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | 2016.12.30 | 预付款 | 否 |
合 计 | 86,000.00 | 86,000.00 |
5、 固定资产
项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期未余额 |
1.固定资产原值合计 | 0.00 | 126,208.51 | 0.00 | 126,208.51 |
其中：运输工具 | 0.00 | 117,800.00 | 0.00 | 117,800.00 |
其中：电子设备 | 0.00 | 8,408.51 | 0.00 | 8,408.51 |
2.累计折旧合计 | 0.00 | 45,908.28 | 0.00 | 45,908.28 |
其中：运输工具 | 0.00 | 44,800.00 | 0.00 | 44,800.00 |
其中：电子设备 | 0.00 | 1,108.28 | 0.00 | 1,108.28 |
3.固定资产净值合计 | 0.00 | 80,300.23 | 0.00 | 80,300.23 |
其中：运输工具 | 0.00 | 73,000.00 | 0.00 | 73,000.00 |
其中：电子设备 | 0.00 | 7,300.23 | 0.00 | 7,300.23 |
6、 应付账款
（1） 应付账款账龄：
账 龄 | 年初数 | 年末数 |
1年以内 | 0.00 | 20,000.00 |
1-2年 | 3,500.00 | 0.00 |
2-3年 | 0.00 | 0.00 |
3年以上 | 0.00 | 0.00 |
合 计 | 3,500.00 | 20,000.00 |
（2） 应付账款主要单位/个人：
单位/个人名称 | 年末数 | 发生时间 | 款项性质 | 是否为关联方 |
北京仙葫科技公司 | 20,000.00 | 2020.04.30 | 应付款 | 否 |
合 计 | 20,000.00 |
7、 其他应付款
（1） 其他应付款账龄：
账 龄 | 年初数 | 年末数 |
1年以内 | 182,882.09 | 83,532.08 |
1-2年 | 0.00 | 0.00 |
2-3年 | 0.00 | 0.00 |
3年以上 | 0.00 | 0.00 |
合 计 | 182,882.09 | 83,532.08 |
（2） 其他应付款主要单位/个人：
单位/个人名称 | 年末数 | 发生时间 | 款项性质 | 是否为关联方 |
马虹 | 35,000.00 | 2020.07.10 | 其他应付款 | 否 |
张天金 | 31,219.00 | 2018.11.30 | 其他应付款 | 否 |
李娉娉 | 14,068.67 | 2019.01.29 | 其他应付款 | 否 |
合 计 | 83,532.08 |
8、 应付工资
项 目 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 |
应付职工薪酬 | 92,077.80 | 1,350,020.17 | 1,358,020.17 | 84,077.80 |
合计 | 92,077.80 | 1,350,020.17 | 1,358,020.17 | 84,077.80 |
9、 应交税金
税费项目 | 年初数 | 年末数 | 适用税率% |
增值税 | 13,465.92 | 4,765.62 | 3% |
城市维护建设税 | 336.65 | 119.14 | 7% |
教育费附加 | 201.99 | 71.48 | 5% |
地方教育附加 | 134.66 | 47.66 | 2% |
个人所得税 | 976.00 | 4,472.38 | 3% |
合 计 | 15,115.22 | 9,476.28 | —— |
10、 净资产
项目 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 |
1．限定性净资产 | 1,049,447.71 | 173541.24 | 0.00 | 1222988.95 |
2．非限定性净资产 | -907,409.17 | 104054.89 | 0.00 | -803354.28 |
合计 | 142,038.54 | 277,596.13 | 0.00 | 419,634.67 |
11、 收入：3,057,514.37元
（1） 提供服务收入：1,976,098.23元
项目名称 | 本年发生额 | 收费依据（协议、文件等） | 票据种类 |
第七届慈善北京图片展 | 246,574.26 | 合同 | 增值税普通发票 |
诚栋家校共育项目 | 52,213.07 | 合同 | 增值税普通发票 |
2020市社会组织孵化中心孵化培育项 | 368,019.81 | 合同 | 增值税普通发票 |
回龙观街道第三方评估项目 | 8,798.02 | 合同 | 增值税普通发票 |
三社联动-昌平2020 | 142,574.26 | 合同 | 增值税普通发票 |
2020昌平区社会组织等级评估项目 | 359,405.94 | 合同 | 增值税普通发票 |
霍营街道第三方评估项目 | 164,453.46 | 合同 | 增值税普通发票 |
2020昌平区级评估项目 | 326,732.67 | 合同 | 增值税普通发票 |
燕山星城街道“一点通”心理活动项 | 17,623.76 | 合同 | 增值税普通发票 |
海淀公益慈善汇项目 | 98,514.86 | 合同 | 增值税普通发票 |
回天创新示范服务项目 | 45,049.50 | 合同 | 增值税普通发票 |
昌平区天通苑北街道购买社会组织服 | 18,415.84 | 合同 | 增值税普通发票 |
领秀慧谷一刻钟平台建设 | 59,405.94 | 合同 | 增值税普通发票 |
其他 | 68,316.84 | 合同 | 增值税普通发票 |
合 计 | 1,976,098.23 | —— |
（2） 政府补助收入：50,000.00元
项目名称 | 项目起止期间 | 本年发生额 | 上年发生额 |
党建管理岗位拨款 | 2020.01-2020.12 | 50,000.00 | 50,000.00 |
合 计 | 50,000.00 | 50,000.00 |
（3） 捐赠收入：1,028,262.14元
捐赠项目名称 | 捐赠项目用途 | 捐赠金额 | 取得捐赠日期 |
书香计划 | 助学 | 127,723.29 | 2020年12月 |
助力武汉抗疫公益行项目 | 助困 | 46,000.00 | 2020年02月 |
塔林夫西部温暖-温暖包（原子） | 助困 | 282,342.99 | 2020年01月至04月 |
塔林夫慈善基金-心阳光1+1 | 助学 | 60,472.11 | 2020年03月、04月、12月 |
塔林夫慈善基金-1对1助学 | 助学 | 32,670.00 | 2020年3月至12月 |
助力疫情（原子）项目 | 助困 | 9,620.16 | 2020年02月至04月 |
塔林夫慈善基金-西部旅程送温暖 | 助学、助困 | 57,256.58 | 2020年04月、12月 |
我爱你-云南公益行项目 | 助学 | 103,664.00 | 2020年10月至12月 |
公促会公益活动项目 | 助困 | 20,000.00 | 2020年04月 |
其他（非限定捐赠收入） | 助学、助困 | 288,513.01 | 2020年03月、09月、10月 |
合 计 | 1,028,262.14 | —— |
（4）其他收入：3,154.00元。
12、 费用：2,779,918.24元
（1） 业务活动成本：2,592,306.12元
项目名称 | 本年发生额 | 上年发生额 | 资金来源 |
公促会公益活动项目 | 415,422.05 | 0.00 | 民间捐赠 |
塔林夫慈善基金-西部旅程送温暖 | 348,370.10 | 401,987.55 | 民间捐赠 |
2020市社会组织孵化中心孵化培育项目 | 168,045.54 | 0.00 | 政府采购 |
2020昌平区社会组织等级评估项目 | 228,097.47 | 0.00 | 政府采购 |
塔林夫西部温暖-温暖包（原子） | 210,920.82 | 0.00 | 民间捐赠 |
北京市社会组织孵化中心创新加速项目 | 121,652.20 | 94,440.84 | 政府采购 |
书香计划 | 155,304.00 | 118,635.34 | 民间捐赠 |
2019昌平区级评估 | 151,583.17 | 210,574.89 | 政府采购 |
塔林夫慈善基金-心阳光1+1 | 138,511.00 | 61,610.47 | 民间捐赠 |
我爱你-云南公益行项目 | 96,090.74 | 0.00 | 民间捐赠 |
第七届慈善北京图片展 | 72,322.30 | 0.00 | 政府采购 |
小农生计项目 | 64,551.06 | 0.00 | 委托单位委托项目 |
史各庄街道第三方评估项目 | 57,901.93 | 0.00 | 政府采购 |
2019年度通州共青团基层组织建设项 | 51,081.00 | 0.00 | 政府采购 |
三社联动-昌平2020 | 51,052.58 | 0.00 | 政府采购 |
助力武汉抗疫公益行项目 | 46,010.00 | 0.00 | 民间捐赠 |
霍营街道第三方评估项目 | 34,807.21 | 0.00 | 政府采购 |
塔林夫慈善基金-1对1助学 | 33,165.00 | 10.80 | 民间捐赠 |
海淀公益慈善汇项目 | 24,064.25 | 0.00 | 政府采购 |
回龙观街道第三方评估项目 | 21,716.40 | 0.00 | 政府采购 |
2020昌平区级评估项目 | 14,238.24 | 0.00 | 政府采购 |
霍营街道“邻里智”项目 | 12,157.16 | 0.00 | 政府采购 |
党建管理岗位拨款 | 11,000.00 | 39,100.00 | 政府拨款 |
2020党建管理岗位拨款 | 10,000.00 | 0.00 | 政府拨款 |
助力疫情（原子）项目 | 9,105.16 | 0.00 | 民间捐赠 |
回天创新示范服务项目 | 8,421.49 | 0.00 | 政府采购 |
燕山星城街道“一点通”心理活动项目 | 7,822.21 | 0.00 | 政府采购 |
诚栋家校共育项目 | 7,629.31 | 0.00 | 政府采购 |
2018昌平区级评估 | 4,867.78 | 159,969.39 | 政府采购 |
昌平区天通苑北街道购买社会组织服务 | 4,395.61 | 0.00 | 政府采购 |
塔林夫基金-互联网调解互助基金 | 3,015.00 | 0.00 | 民间捐赠 |
一街一品项目 | 2,955.96 | 0.00 | 政府采购 |
大学生支教项目 | 2,901.70 | 18,187.45 | 民间捐赠 |
昌平区龙泽苑街道购买社会组织服务项目 | 2,493.00 | 0.00 | 政府采购 |
塔林夫基金-造价协会-心阳光1+1 | 456.00 | 132,304.32 | 民间捐赠 |
第六届慈善北京图片展 | 37.50 | 115,902.95 | 政府采购 |
领秀慧谷一刻钟平台建设 | 29.70 | 0.00 | 政府采购 |
三社联动-昌平2019 | 20.30 | 108,394.37 | 政府采购 |
2019昌平创新项目评估 | 9.00 | 7,854.22 | 政府采购 |
其他 | 82.18 | 961,256.76 | |
合 计 | 2,592,306.12 | 2,430,229.35 | —— |
（2） 管理费用：187,612.12元
项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
办公费 | 24,118.39 | 18,789.03 |
交通费 | 7,109.87 | 49,670.00 |
管理人员工资 | 33,200.00 | 39,700.00 |
折旧费 | 45,908.28 | 0.00 |
邮寄费 | 92.00 | 0.00 |
通讯费 | 300.00 | 0.00 |
其他 | 76,883.58 | 55,599.43 |
合 计 | 187,612.12 | 163,758.46 |
（3）其他费用0.00元。
二、财务情况说明
北京公益服务发展促进会严格执行《民间非营利组织会计制度》，按制度要求设立会目，按制度要求进行核算。
（1）2020年度预算
1、2020年度收入预算：300万
（1）捐赠收入预算：110万元
（2）服务收入预算：190万元
2、2020年度支出预算：280万元
（1）业务活动成本支出预算：260万元
（2）管理费用支出预算：20万元
（2）2020年预决算对照（单位：万元）
对照 | 预算金额 | 决算金额 | 差异 |
捐赠收入 | 110.00 | 102.83 | 7.17 |
服务收入 | 190.00 | 197.61 | -7.61 |
业务动成本支出 | 260.00 | 259.23 | 0.77 |
管理费用支出 | 20.00 | 18.76 | 1.24 |
（1）预决算差异原因分析
本年度项目收支决算与预算基本相符，收入支出预算执行情况整体良好，无预算外支出。因疫情原因很多项目难以开展，但针对疫情及时开展了捐赠救助项目，在下半年疫情平稳的情况下开展了街道社区服务项目，得以弥补疫情期间的损失。
四、 工作总结
主要工作内容：2020年北京公益服务发展促进会，继续以往慈善捐助项目，并积极开展新项目，虽然因为疫情影响了其他慈善项目的开展，但对突发疫情情进行快速反应，快速对武汉实施紧急援助。同时多方开展公益行业促进项目，服务项目，继续积极开展党建项目，并对党建经费严格实行专款专用。
主要收入及支出情况
2020年度主要收入主要来自两方面，一方面收到各慈善项目的捐赠收入，一方面收到各服务项目的提供服务收入。其中捐赠收入主要有：书香计划项目12.77万元，塔林夫西部温暖温暖包（原子）项目28.23万元，我爱你去南公益行项目10.37万元，助力武汉抽疫公益项目4.6万元，塔林夫慈善基金心阳光1+1项目6.05万元，塔林夫基金西部旅程送温暖5.73万元，塔林夫慈善基金1对1助学3.27项目万元；提供服务收入主要有：2020市社会组织孵化中心孵化培育项目36.8万元，2020昌平区社会组织等级评估项目35.94万元，2020昌平区级评估项目32.67万元，三社联动-昌平2020项目14.26万元，霍营街道第三方评估项目16.45万元，诚栋家校共育项目5.22万元，回天创新示范服务项目4.51万元等。
主要项目支出有：书香计划项目15.53万元，塔林夫慈善基金心阳光1+1项目13.85万元，我爱你云南公益行项目9.61万元，助力武汉抗疫公益行项目4.6万元，塔林夫慈善基金1对1助学项目3.32万元，助力疫情（原子）项目0.91万元，塔林夫慈善基金-西部旅程送温暖项目34.84万元，公促会公益活动项目41.54万元；2020市社会组织孵化中心孵化培育项目16.8万元，2020昌平区社会组织等级评估项目22.81万元，北京市社会组织孵化中心创新加速项目12.17万元，2019昌平级级评估项目15.16万元，第七届慈善北京图片展7.23万元，小农生计项目6.46万元，史各庄街道第三方评估项目5.79万元，2019年度通州共青团基层组织建设项目5.11万元霍营街道第三方评估项目3.48万元，回龙观街道第三方评估项目等。
北京市公益发展促进会各项目收入支出采取项目核算，收入分为限定收入和非限定收入，各项目收入支出严格执行审批制度。在2020年度中疫情期间反应助力武汉疫情，服务项目更深入基层服务增加社区街道服务项目。
三、2021年度预算
1、2020年度收入预算：350万
（1）捐赠收入预算：150万元
（2）服务收入预算：200万元
2、2020年度支出预算：325万元
（1）业务活动成本支出预算：300万元
（2）管理费用支出预算：25万元
2021年度北京公益服务发展促进会预算收入主要来源于捐赠收入及服务收入，捐赠收入主要来源于塔林夫慈善基金书香计划项目，塔林夫慈善基金心阳光计划项目等慈善项目，及灾情疫情等快速反应的救助项目等。服务收入增加街道服务项目收入，慈善项目收入多来源于塔林夫西部温暖项目，塔林夫慈善基金下属项目，书香计划项目，心阳光1+1项目等；服务收入主要来源于社会组织评估项目及街道社区服务项目，在原有项目基础上增加社会服务项目。项目收入都计入限定性收入，业务活动支出主要为相应的各项目支出。